यह मामला मेसर्स विनायक लॉजिस्टिक्स इंडिया प्राइवेट लिमिटेड, मेसर्स विनायक लॉजिस्टिक्स और उनके मालिक/निदेशक प्रवेश काबरा द्वारा भारतीय रेलवे के साथ जानबूझकर, सुनियोजित और बड़े पैमाने पर की गई धोखाधड़ी से संबंधित है। यह अटैचमेंट सीबीआई, एसपीई, जयपुर द्वारा दर्ज की गई तीन एफआईआर के आधार पर शुरू की गई गहन जांच और उसके बाद चार्जशीट दाखिल करने के बाद की गई है।
जांच में एक सुनियोजित आपराधिक साजिश का खुलासा हुआ, जिसमें आरोपी संस्थाओं ने जानबूझकर संगमरमर पाउडर, अपशिष्ट संगमरमर पाउडर और डोलोमाइट जैसी उच्च माल ढुलाई वाली वस्तुओं को फिटकरी पाउडर और पुट्टी जैसी कम माल ढुलाई वाली वस्तुओं के रूप में गलत तरीके से घोषित किया। इसका एकमात्र उद्देश्य माल ढुलाई देयता को गैरकानूनी रूप से कम करना था। सुनियोजित हेरफेर केपरिणामस्वरूप रेलवे माल ढुलाई शुल्क और जीएसटी की भारी मात्रा में चोरी हुई, जिससे भारतीय रेलवे और सरकारी खजाने को काफी और गैरकानूनी नुकसान हुआ।
ईडी की जांच में यह स्थापित हुआ कि आरोपी संस्थाओं ने लंबे समय तक नियमित रूप से और धोखाधड़ी से माल ढुलाई बुकिंग रिकॉर्ड में हेराफेरी की, जिससे उन्होंने अवैध रूप से रियायती माल ढुलाई दरों का लाभ उठाया। इस धोखाधड़ी के माध्यम से उपर्युक्त संस्थाओं द्वारा अर्जित अवैध बचत, यानी अपराध से प्राप्त धनराशि (पीओसी), 16.15 करोड़ रुपये आंकी गई है। इस अवैध लाभ को बाद में जानबूझकर प्रवेश काबरा के व्यक्तिगत बैंक खातों में स्थानांतरित कर दिया गया, जो अपराध से प्राप्त लाभ को छिपाने और उसका आनंद लेने के स्पष्ट इरादे को दर्शाता है।
पीएमएलए के तहत आगे की जांच से निर्णायक रूप से पता चला कि पीओसी का उपयोग उच्च मूल्य की अचल संपत्तियों के अधिग्रहण और व्यक्तिगत और व्यावसायिक खर्चों के वित्तपोषण के लिए किया गया था। अस्थायी रूप से जब्त की गई संपत्तियों में हरियाणा के गुरुग्राम में स्थित एक चार मंजिला व्यावसायिक इमारत और एक अन्य व्यावसायिक संपत्ति शामिल है, जिनका संयुक्त मूल्य 2.67 करोड़ रुपये है। वित्तीय जांच से यह स्पष्ट हो गया है कि जब्त की गई संपत्तियों की पूरी खरीद राशि, काबरा के निजी बैंक खाते से चुकाई गई थी, जो मुख्य रूप से अनुसूचित अपराधों से अर्जित धन के लिए एक माध्यम और भंडार के रूप में कार्य करता था।